Rassemblez votre lettre de mission actuelle, vos dernières factures et les échéances à venir. Vous pourrez préparer une reprise sur des éléments concrets.
Comptabilité et fiscalité
Préparez les derniers comptes annuels, balances, grands livres, journaux et exports disponibles, ainsi que les déclarations fiscales et les immobilisations. Le cabinet définit la liste utile selon votre dossier.
Social, juridique et accès
Ajoutez les éléments de paie si la mission les inclut, les statuts et décisions utiles, puis inventoriez les outils et mandats. Transmettez les accès par un canal sécurisé, jamais dans un formulaire de premier contact.
Qui coordonne la succession ?
Le nouvel expert-comptable informe son prédécesseur conformément aux règles professionnelles. Les questions d’honoraires et de restitution doivent être traitées selon la situation ; un différend ne se résout pas par une promesse de transfert immédiat.
Sources et cadre de lecture
Rédaction : équipe Relais. Ces repères généraux ne remplacent pas l’examen de votre contrat et de votre dossier par le professionnel intervenant.
Ordre des experts-comptables — FAQ ↗Ordre des Pays de la Loire — Changer d’expert-comptable ↗Légifrance — Décret du 30 mars 2012, article 163 ↗